Wat is de NHG-provisie?
De provisie is de eenmalige vergoeding die je betaalt voor de NHG-garantie. Het WEW gebruikt deze inkomsten om het garantiefonds op peil te houden — het fonds dat uitkeert als geldverstrekkers een beroep doen op de garantie bij wanbetaling.
De formule is eenvoudig:
Provisieformule 2026
Provisie = hypotheekbedrag × 0,006
Voorbeeld: € 375.000 × 0,006 = € 2.250 eenmalig
De provisie mag je meefinancieren in de hypotheeksom, zolang het totaal de NHG-grens van € 450.000 niet overschrijdt. Fiscaal is ze aftrekbaar als hypotheekrentekosten in het jaar van afsluiten.
Provisiekosten per hypotheekbedrag
Hieronder staan de bruto provisiekosten voor drie veelvoorkomende hypotheekbedragen, samen met het fiscale netto voordeel en de terugverdientijd op basis van een rentekorting van 0,5%:
| Hypotheekbedrag | Provisie (0,6%) | Netto na aftrek (40%) | Jaarlijkse rentebesparing (0,5%) | Terugverdientijd |
|---|---|---|---|---|
| € 300.000 | € 1.800 | € 1.080 | € 1.500 | ± 9 maanden |
| € 375.000 | € 2.250 | € 1.350 | € 1.875 | ± 9 maanden |
| € 450.000 | € 2.700 | € 1.620 | € 2.250 | ± 9 maanden |
Indicatief. Fiscaal voordeel berekend op 40% marginale belastingdruk. Rentekorting afhankelijk van geldverstrekker (range: 0,4–0,7%). Bron: nhg.nl, mei 2026. Disclaimer: indicatieve berekening op basis van NHG-grens 2026. Werkelijke maximale hypotheek bepaalt de bank.
Historisch overzicht van de NHG-provisie
De provisie is niet altijd 0,6% geweest. In jaren met hogere risico's voor het garantiefonds vroeg het WEW een hogere bijdrage. Hieronder een overzicht van recente jaren (bron: nhg.nl).
| Jaar | Provisiepercentage |
|---|---|
| 2021 | 0,70% |
| 2022 | 0,70% |
| 2023 | 0,60% |
| 2024 | 0,60% |
| 2025 | 0,60% |
| 2026 | 0,60% |
Fiscale aftrekbaarheid in detail
De NHG-provisie valt fiscaal in dezelfde categorie als hypotheekrente: aftrekbaar in box 1 als kosten eigen woning. Je trekt het bedrag eenmalig af in het jaar waarin je de hypotheek afsluit. Het maximale aftrekpercentage voor kosten eigen woning is in 2026 begrensd op circa 36,97% — ook als je inkomen in de hoogste belastingschijf valt.
Rekenvoorbeeld: bij een provisie van € 2.250 levert dat een netto fiscaal voordeel op van circa € 832. De effectieve netto kost van de NHG-provisie komt daarmee op ongeveer € 1.418. Vraag je adviseur naar de exacte impact op jouw aangifte; persoonlijke situaties kunnen afwijken.
Kosten-baten analyse: loont NHG altijd?
In verreweg de meeste gevallen loont NHG. De provisie is relatief laag, fiscaal aftrekbaar en wordt doorgaans binnen één jaar terugverdiend via de rentekorting. Bovendien is de bescherming bij werkloosheid, arbeidsongeschiktheid of scheiding een voordeel dat je moeilijk in euro's kunt uitdrukken.
Er zijn weinig situaties waarbij NHG financieel nadelig uitpakt. Een randgeval: als je zeker weet dat je de woning binnen een paar maanden alweer verkoopt. In dat geval verdien je de provisie niet volledig terug. Maar in de praktijk is dat scenario zeldzaam bij woningkopers die NHG overwegen.
Lees ook de pagina over de voordelen van NHG voor een uitgebreidere analyse, of gebruik de NHG-calculator om direct jouw eigen situatie door te rekenen.
Vergelijk de scherpste hypotheektarieven met NHG.
Gratis en vrijblijvend advies via een onafhankelijke AFM-adviseur.